直接答案
企业每月向代账方提供：银行流水、进销项发票、费用单据、工资社保信息与特殊业务说明；应收到：记账凭证与账簿、财务报表、申报回执，以及发现问题时的风险提示。年度另有工商年报与汇算清缴。任何一项连续两个月缺失，都应要求服务方书面说明。
适用范围：南昌地区已委托或准备委托代理记账的中小企业与个体户 · 信息截止：2026-08-05 · 内容提供：南昌融信财务咨询有限公司
企业每月要提供的资料（核心清单）
- 银行对账单或流水：全部经营账户，含基本户与一般户
- 销项发票：当月开具的全部发票
- 进项与费用发票：采购、房租、水电、差旅、办公等取得的发票
- 费用报销单据：无发票支出需附说明
- 工资与社保信息：工资表、社保公积金缴纳明细（如有用工）
- 特殊业务说明：新签大额合同、退换货、借款往来等
不同行业有增减（如电商需平台对账单、建筑需项目合同台账），以签约时书面确认的清单为准。
企业每月应收到的交付（核心清单）
- 记账凭证与电子账簿：可要求按季度导出备份
- 月度财务报表：至少含资产负债表、利润表
- 各税种申报回执：增值税、附加税、个税等申报凭证
- 风险提示：发现开票异常、税负异常等问题时的书面提示
年度另有两项：工商年报（每年1月1日—6月30日）与企业所得税汇算清缴（次年5月31日前）。
每月的节奏与双方责任
月度资料与交付时间轴
流程示意 · 南昌融信 · 2026-08
1—5日
企业提交上月资料（流水、发票、单据）
5—8日
服务方清点，缺项出差异清单
8—15日
做账复核，征期内完成申报
申报后
交付报表、回执与风险提示
企业核对
核对银行余额与账面一致性
- 月初（1—5日）：企业提交上月资料——责任在企业，逾期提交可能影响申报
- 征期内（1—15日左右）：服务方完成做账与申报——责任在服务方
- 申报后：服务方交付报表与回执——责任在服务方
- 收到交付后：企业核对银行余额与账面是否一致——责任在企业
判断边界：什么情况不属于常规月度服务
- 历史乱账补账、跨年度调整——属于账务梳理增项
- 逾期税期补申报与罚款处理——增项，执行前应书面报价
- 税务注销、工商变更、专项证明——临时专项事项
最容易被漏掉的四个项目
- 一般户和第三方支付（支付宝/微信商户）流水没有提供，账面现金对不上
- 无票支出没有说明，利润被高估
- 申报回执从来没见过，换服务商时无法举证申报连续性
- 电子账套一直在服务方手里，从未要求备份
空白核对表下载
以上为通用空白模板，不是任何客户的真实交付文件；实际项目请以书面服务方案为准。
常见问题
资料不全的月份怎么处理？
先做差异清单再做账：服务方应列明缺失项目及影响，企业补齐后调整。直接“拍脑袋补数”会让账实差异越滚越大。
电子账套应该归谁？
账套数据属于企业。企业有权随时要求导出备份；换服务商时电子账套是交接第一项。
零申报企业也要每月交资料吗？
银行流水仍然要提供。“零申报”指无应税收入，不等于无经营动作；有流水而长期零申报是常见风险点。
现在的代账收不到这些交付怎么办？
先核对合同约定的交付范围；合同没写的，续约时补进去。长期拿不到申报回执与账簿的，建议尽快考虑交接，交接清单见换代账交接验收清单。